Boštjančič razkriva prednosti individualnih naložbenih računov
Individualni naložbeni računi (INR) predstavljajo pomemben korak k izboljšanju finančne pismenosti družbe, še posebej za mlade, družine in tiste, ki iščejo dodatno finančno stabilnost v prihodnosti. O tem je v Ljubljani govoril Boštjančič, poudarjajoč, da so INR del širše vladne strategije za razvoj slovenskega trga kapitala ter vključujejo izdajo ljudskih obveznic, ki je načrtovana v prihodnjih dneh.
Boštjančič je ob tem izpostavil, da so preproste in pregledne naložbene možnosti ključnega pomena za krepitev zaupanja državljanov v finančni sistem. Finančna pismenost, ki je več kot le koristna veščina, je temelj osebne varnosti in odgovornega odločanja. V današnjem svetu, kjer se gospodarske razmere hitro spreminjajo, je znanje o upravljanju denarja bistveno tako za posameznike kot za celotno družbo.
Prednosti individualnih naložbenih računov
Vlaganje preko INR je administrativno enostavnejše in davčno ugodnejše v primerjavi s klasičnimi trgovalnimi računi. Donosi iz trgovanja na naložbenem računu niso sproti obdavčeni, kar omogoča, da na primer dividende v bruto obliki ostanejo na voljo za nadaljnje vlaganje. Davčna obveznost nastane šele ob izplačilu sredstev na transakcijski račun posameznika, in sicer v višini 15 % ustvarjenega donosa. Če je izplačilo izvedeno prvič po več kot 15 letih od odprtja računa, je to izplačilo popolnoma oproščeno davka.
Pogoji in omejitve INR
INR lahko odprejo davčni rezidenti Republike Slovenije, vključno z mladoletnimi osebami, za katere to lahko storijo starši ali skrbniki. Vsak račun je sestavljen iz dveh delov: osnovnega in posebnega podračuna. Na osnovni podračun je v koledarskem letu, ko je račun odprt, mogoče vplačati do 20.000 evrov, nato pa letno do 5000 evrov. Na posebni podračun je mogoče vplačati dodatnih 5000 evrov letno, vendar le za naložbe v finančne instrumente slovenskih izdajateljev. Skupna vsota vplačil ne sme preseči 150.000 evrov.
Možnosti trgovanja in pogoji ponudnikov
Posameznik lahko s sredstvi na računu trguje z različnimi finančnimi instrumenti, vključno z delnicami, obveznicami, zakladnimi menicami, enotami premoženja in ETF, ki kotirajo na organiziranem trgu v EU, Evropskem gospodarskem prostoru in državah članicah Organizacije za gospodarsko sodelovanje in razvoj. Med možnimi naložbami so tudi vzajemni skladi, ki sicer niso uvrščeni na organizirani trg, vendar morajo imeti v portfelju 80 % sredstev naloženih v slovenske instrumente.
Ponudniki, ki so vpisani v poseben register pri Agenciji za trg vrednostnih papirjev (ATVP), lahko sami oblikujejo nabor finančnih instrumentov za INR. Med njimi so banke in borznoposredniške družbe, kot so BKS Bank, Generali Investments, Ilirika, JonatanMars Invest, NLB in OTP banka. Ponudniki lahko zaračunavajo stroške za izvedene transakcije, vendar bodo ti stroški nižji kot pri trgovalnih računih. Nekateri ponudniki ne bodo zaračunavali nadomestila za odprtje in vodenje računa, ponujajo pa tudi popuste pri transakcijskih stroških za prvo obdobje.
Možnosti spreminjanja ponudnika in izjeme
Posameznik lahko po enem letu od sklenitve pogodbe zamenja ponudnika, pri čemer se zaračunajo le neposredni stroški prenosa finančnih instrumentov, prenos denarja pa mora biti brezplačen. Ponudniki teh računov ne smejo ponujati v paketu z drugimi produkti ali storitvami in ne smejo izdajati posojil za vplačila na račun.
Račun je mogoče odpreti le enkrat, vendar je lahko tudi v mirovanju do 10 let, če posameznik začasno ni davčni rezident. Po tem obdobju bo ponudnik račun zaprl.
V primeru dedovanja lahko dedič naložbe prenese na svoj trgovalni račun ali jih proda, ne pa na drug naložbeni račun.
Spletno uredništvo
